Тема: Кредитоспособность заёмщика и совершенствование методов её определения.

Диплом 2014 года. На примере Сбербанка России.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ    3
1.    ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ    5
1.1.    Понятия и содержание кредитоспособности    5
1.2.    Методические подходы к оценке кредитоспособности организации    20
2. АНАЛИЗ МЕТОДИК ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ    31
2.1. Отечественная практика оценки кредитоспособности организации    31
2.2. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности организации    40
2.3. Методика Сбербанка оценки кредитоспособности организации    51
3.    ПРАКТИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА СБЕРБАНКА    55
3.1.    Общая характеристика Сбербанка России    55
3.2 Анализ кредитоспособности заемщика Сбербанка    63
3.3    Проблемы методики оценки кредитоспособности клиента в Сбербанке и предложения по ее совершенствованию    69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ    75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ    79
ПРИЛОЖЕНИЕ А    82
ПРИЛОЖЕНИЕ Б    84
ПРИЛОЖЕНИЕ В    89
ПРИЛОЖЕНИЕ Г    91
 
ВВЕДЕНИЕ
Кредит оказывает активное влияние на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег, тем самым, создавая базу ускоренного развития безналичных расчетов. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредитные операции – это самая доходная статья банковского бизнеса, за счет которой формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущая на выплату дивидендов акционерам банка. Организация процесса кредитования: тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль над финансовым состоянием заемщика, его способностью и готовностью погасить кредит составляют одну из основополагающих функций кредитных подразделений банка.
Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банком заемщику обусловливает изучение кредитоспособности заемщиков, то есть изучение факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение.
Проблема выбора показателей для оценки способности   заемщика   выполнять   свои   обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу  как  проблема определения  кредитоспособности. Сущность понятия «кредитоспособность» и его содержание в разные периоды трактовались по-разному.
Актуальность выбранной темы дипломной работы обуславливает также тот факт, что от финансового состояния клиентов напрямую зависят  прибыльность и ликвидность коммерческих банков. Кредиты корпоративным клиентам (организациям) занимают, как правило, значительный удельный вес в активах банков, для эффективного управления данными активами (предотвращения неоправданных кредитных вложений, обеспечения своевременного и полного возврата ссуд, снижения риск неплатежа) банк должен правильно организовать механизм оценки кредитоспособности заемщиков.
Исходя из этого, целью дипломной работы является подготовка предложений по совершенствованию оценки кредитоспособности заемшика на примере методики Сбербанка.
Для достижения  цели в данной работе были поставлены следующие задачи:
- определение понятия и содержания кредитоспособности;
- выделение основных методических подходов к оценке кредитоспособности организации;
- анализ отечественной и зарубежной практик оценки кредитоспособности организации;
- анализ методики кредитоспособности корпоративных клиентов Сбербанка;
- составление общей экономической характеристики Сбербанка;
- проведение анализа кредитоспособности заемщика Сбербанка;
- выявление проблем и разработка предложений по совершенствованию методики кредитоспособности корпоративных клиентов Сбербанка….

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1.    Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 11.07.2011) "О кредитных историях"
2.    Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И.Т.  СПб.: Питер, 2007. C.  464.
3.    Банки и банковские операции: Учебник/ Под ред. Тарасова В.И. М.: Бан¬ки и биржи, ЮНИТИ, 2008. C.368.
4.    Банковское дело: учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономист,2009. C.307.
5.    Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика,2010. C.256.
6.    Банковское дело. / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. М.: Финансы и статистика, 2010. C.614.
7.    Банковское дело: современная система кредитования / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. О.И. Лаврушина. М. : КНОРУС, 2010.  C.264.
8.    Бродская Е. Банковское сообщество так и не смогло выработать правил солидарного поведения кредиторов. //Банковское обозрение.2009. № 12
9.    Валенцева Н.И., Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Кнорус, 2010. C.384.
10.    Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. 2-е изд.,стер. М.: КНОРУС, 2008. C. 368.
11.    Ворошилова И.В. К вопросу о совершенствовании механизма оценки кредитоспособности заемщиков // Банковский менеджмент. 2007.  №6
12.    Гиляровская Л. Т., Паневина С. Н. Комплексный анализ финансово-
экономических результатов деятельности банка и его филиалов. СПб.: Пи¬тер, 2007. C. 240.
13.    Жарковская Е.П., Аренс И.О. Банковское дело: Курс лекций. М.: Омега-Л, 2008. C. 684.
14.    Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. М.: Омега, 2009. C.768.
15.    Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки.  М.: Проспект, 2009. C.846.
16.    Иванов В. В. Анализ надежности банка: практ. пособие. М.: Рус¬ская деловая литература, 20012. C. 320.
17.    Киселев В. В. Управление банковским капиталом (теория и практи¬ка). М: Экономика, 2011. C. 256.
18.    Кредитоспособность предприятия: оценка и принятие решений// Финансовый менеджмент, 2007. №1
19.    Кузнецова И.Д., Павлова Г.Л. Проблемы анализа кредитоспособности заемщика// Деньги и кредит, 2009.  №7
20.    Лаврушин О.И. Банковские риски.  М.: Кнорус, 2009. C.264.
21.    Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. М.: Финансы и статистика, 2010. C. 464.
22.    Ольшаный А.И.  Банковское кредитование: (российский и зарубежный опыт): Предоставление кредита. Обеспечение возврата. Предупреждение преступлений. М.: Русская Деловая Литература, 2009. C.  164.
23.    Организация и планирование кредита: Учебник для вузов /Под ред. О.И. Лаврушина.  М.: Финансы и статистика, 2008. C.218.
24.    Потоцкая Е. Г. Организация системы управления рисками в банке // Бухгалтерия и банки, 2009. № 8.  С. 17-25.
25.    Продченко И.А. Деньги. Кредит. Банки. Учебный курс [Электронный ресурс] URL: http://www.e-college.ru/xbooks/xbook119/book/index/index.html
26.      Роуз Питер С. Банковский менеджмент / Пер. с англ. со 2-го изд.
М.: Дело ЛТД, 2008. С. 768.
27.      Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Все для вас, 2009. С.  320.
28.     Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2011. С.  688.
29.    Тальская М. Кредитная пауза // Эксперт, 2010. №4(690).  
30.    Толпегина О.А. Экономический анализ. Учебный курс [Электронный ресурс] URL: http://www.e-college.ru/xbooks/xbook137/book/index/index.html?go=part-007*page.htm
31.    Финансы. Денежное обращение. Кредит. / под ред. Г. Б. Поляка. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. С. 368.
32.    Чернов В.А.  Анализ коммерческого риска/ Под ред. М.И. Баканова. М.: Художественная литература, 2008. С.  198.
33.    Официальный сайт Сбербанка РФ [Электронный ресурс] URL: http://www.sbrf.ru
34.    Официальный сайт Сибирского банка Сбербанка РФ [Электронный ресурс] URL:http://www.sib.sbrf.ru
35.    Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] URL: http://www.cbr.ru